1
ЗМІСТ
Ведення ......................................................................................................................
1. Кредит: основні положення .........................................................................
1.1.Сущность кредиту .....................................................................................
1.2.Функціі кредиту в ринковій економіці .........................................................
1.3.Форми кредиту ....................................................................................... ..
11.4.Механізм функціонування кредитної системи ...........................................
2. Етапи формування кредитно-банківської системи Російської Федерації ......
2.1. Пройдені етапи ..................................................................................
2.1.1.Структура кредитної системи Російської імперії до 1917 р ...................
2.1.2.Структура кредитної системи СРСР в 1925 р ..................................... ...
2.1.3.Структура кредитної системи СРСР ...................................................
2.1.4.Структура кредитної системи СРСР в середині 80-х років ................... ...
2.1.5.Структура кредитної системи Російської Федерації на кінець 1992 р .... ...
2.1.6.Структура кредитної системи Російської Федерації на конец1994 ....... ....
2.2.Современная кредитно-банківська система .................................................
3. Роль кредитно-банківської системи в розвитку ринкової економіки ...............
4. Способи Державного регулювання .........................................................
Висновок ...................................................... .. ..................... .. .................................
Список літератури……………………………….……………………………………………..
Вступ
Банки - одне з центральних ланок системи ринкової структури. Розвиток їх діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму. Стійкість банків істотно впливає на ефективність економіки країни. Дворівнева банківська система відіграє найважливішу роль у забезпеченні функціонування народного господарства. Здійснюючи розрахункові, вкладні, кредитні та ін. Операції банки виконують суспільно - необхідні функції.
Створенню сучасної кредитно-банківської системи Російської Федерації передував тривалий період, який визначався соціально-економічним умовами розвитку нашої країни. Вона виникла ще в царській Росії і існувала в основному на двох рівнях: державному та приватному.
Тривалий період кредитно-банківська Росії система функціонувала в умовах командно-адміністративного устрою. У той час кредит по суті перестав грати роль активного інструменту впливу на науково-технічне оновлення економіки. Велика частина кредитів виконувала роль другого бюджету, тому що кредит здебільшого не повертався підприємствами.
Нинішня кредитно-банківська система наближена до моделі, що функціонує в більшості промислово-розвинених країн, хоча в Росії ситуація ускладнена недосконалістю ринку цінних паперів. Найменш розвинене ланка кредитної системи країни - спеціалізовані небанківські інститути.
Робота складається з вступу, загальної та спеціальної частини і висновку. У загальній частині розглянуто сутність, форми, функції і етапи розвитку кредитно-банківської системи Росії, її сучасний стан. У спеціальній - роль кредиту в ринковій економіці, механізми його функціонування і державного регулювання.
Мета даної курсової роботи - розглянути механізм функціонування та подальші шляхи розвитку кредитно-банківської системи в умовах переходу до ринку, проаналізувати її стан, проблеми та недоліки.
Актуальність вибору теми пов'язана з баченням автора проблем функціонування кредитно-банківської системи в сучасних умовах з огляду на необхідність контролю рівня інфляції, курсу рубля по відношенню до іноземної валюти і посилення вимог органів, що регулюють банківську сферу.
Робота грунтується на огляді світової і вітчизняної літератури, використані монографії, підручники, періодичні видання. Багато понять даються відповідно до світового стандарту, що актуально в зв'язку з політикою Центробанку в області уніфікації понять і методів і приєднанням Росії до Базельської соглашенію1і базовим принципам банківського нагляду і регулювання. Велика частина статистичних даних почерпнута з видань «Фінансова Росія», «Фінансова газета» і «Експерт».
1. Кредит: основні положення
1.1.Сущность кредиту
У ринковій економіці гроші повинні знаходитися в постійному обороті, здійснювати безперервне звернення. Тимчасово вільні грошові кошти повинні негайно надходити на ринок позикових капіталів, акумулювати в кредитно-фінансових установах, а потім ефективно пускатися в справу, розміщуватися в тих галузях економіки, де є потреба в додаткових капіталовкладеннях.
Кредит являє собою рух позичкового капіталу, здійснюване на засадах терміновості, зворотності і платності.
1.2.Функціі кредиту в ринковій економіці
1 Кредит дозволяє істотно розсунути рамки суспільного виробництва в порівнянні з тими, які встановлювалися наявною кількістю наявного в тій чи іншій країні грошового золота.
2. перерозподільна функція кредиту - завдяки їй приватні заощадження, прибутку підприємств, доходи держави перетворюються в позичковий капітал і прямують в прибуткові сфери народного господарства.
3 Кредит сприяє економії витрат обігу. У процесі його розвитку з'являються різноманітні засоби використання банківських рахунків і вкладів (кредитні картки, різні види рахунків, депозитні сертифікати), відбувається випереджаюче зростання безготівкового обороту, прискорення руху грошових потоків.
4 Прискорює концентрацію і централізацію капіталу. Використовується в конкурентній боротьбі, сприяє процесу поглинання і злиття фірм. Одні підприємці, що добилися надання їм кредитів на пільгових підставах, отримують можливість швидкого зростання капіталу, інші можуть скористатися кредитом лише на погіршилися умовах і програють у конкурентній боротьбі.
1.3.Форми кредиту
1 Комерційний кредит. Це кредит, що надається підприємствами, об'єднаннями та іншими господарськими суб'єктами один одному. Комерційний кредит, що надається в товарній формі перш за все шляхом відстрочки платежу, оформляється в більшості випадків векселем. Вексель - цінний папір, що є безумовне грошове зобов'язання векселедержателя сплатити за настання терміну визначену суму грошей власнику векселя.
Але він обмежений розмірами резервного фонду підприємства-кредитора, будучи представлений у товарній формі, він не може, наприклад, використовуватися для виплати зарплати, і не може бути представлений лише підприємствами, що виробляють засоби виробництва, тим підприємствам, які їх споживають і навпаки. Це обмеження долається шляхом розвитку банківського кредиту.
2 Банківський кредит - представляється кредитно-фінансовими установами (банками, фондами, асоціаціями) будь-яким господарським суб'єктам (приватним підприємцям, підприємствам, організаціям і т.п.) у вигляді грошових позик.
Банківські кредити поділяються на короткострокові (до 1 року), середньострокові (1-5 років), довгострокові (понад 5 років). Ці кредити можуть обслуговувати не тільки обіг товарів, а й накопичення капіталу.
Подолавши обмеженість комерційного кредиту за напрямком, термінами і сумами угод, банківський кредит перетворився на головну й переважну форму кредитних відносин.
3 Міжгосподарський грошовий кредит - видається господарськими суб'єктами один одному шляхом, як правило, випуску підприємствами і організаціями акцій, облігацій, кредитних квитків участі та інших видів цінних паперів.
Ці операції отримали назву децентралізованого фінансування (випуск акцій) і кредитування (випуск облігацій, цінних паперів) підприємств.
4 Споживчий кредит - приватним особам на термін до 3 років при покупці передусім споживчих товарів тривалого користування. Він реалізується або у формі продажу товарів з відстрочкою платежу через роздрібні магазини, або у формі надання банківської позики на споживчі цілі. За використання споживчого кредиту стягується, як правило, високий рентний відсоток (до 30% річних).
5 Іпотечний кредит - представляється у вигляді довгострокових позик під заставу нерухомості (землі, будівель). Інструментом представлення цих позик служать іпотечні облігаціями, що випускаються банками і підприємствами. Іпотечний кредит використовують для оновлення основних фондів в сільському господарстві і сприяє концентрації капіталу в цій сфері.
6 Державний кредит - система кредитних відносин, в якій держава виступає позичальником, а населення і приватний бізнес - кредиторами грошових коштів.
Джерелами коштів державного кредиту служать облігації державних позик, які можуть випускатися не тільки центральними, а й місцевими органами влади.
Держава використовує цю форму кредиту перш за все для покриття дефіциту державного бюджету. В результаті емісії державних облігацій та їх поширення сформувався величезний державний борг, що перевищує в США 3 млрд. $. 2
7 Міжнародний кредит-рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних відносин. Видається в товарній або грошовій (валютній) формі. Кредиторами і позичальниками є банки, приватні фірми, держави, міжнародні і регіональні організації.
1.4. Механізм функціонування кредитної системи
Кредитна система функціонує через кредитний механізм. Він являє собою, по-перше, систему зв'язків по акумуляції і мобілізації грошового капіталу між кредитними інститутами і різними секторами економіки, по-друге, відносини, пов'язані з перерозподілом грошового капіталу між самими кредитними інститутами в рамках діючого ринку капіталу, по-третє, відносини між кредитними інститутами та іноземними клієнтами.
Кредитний механізм включає також всі аспекти позичкової, інвестиційної, засновницької, посередницької, консультативної, акумуляційний, перераспределительной діяльності кредитної системи в особі її інститутів.
Кредитна система відіграє найважливішу роль в підтримці високої норми народногосподарського накопичення, що характерно для більшості промислово розвинених країн. Він займає важливе місце у вирішенні проблеми реалізації товарів і послуг на ринку. Велике зростання споживчого та житлово-іпотечного кредитування населення в значній мірі розширив ринок для споживчих товарів тривалого користування і відіграв помітну роль у швидкому розвитку відповідних галузей промисловості і будівництва.
Міжнародні умови відтворення також великою мірою формуються в зв'язку з розвитком кредитних відносин в різних формах і з діяльністю банків на світовій арені. Ці фактори сприяли зростанню міжнародної торгівлі, який, в свою чергу, підштовхував виробництво.
Кредитно-фінансові установи здійснюють свої функції в економіці за трьома основними напрямками: надання позичкового грошового капіталу і грошових заощаджень населення: володіння фіктивним капіталом. Широка мережа спеціалізованих кредитно-фінансових установ дозволила зібрати вільні грошові капітали і заощадження і надати їх в розпорядження торгово-промислових корпорацій і держави. Таким чином, розвиток кредитної системи стало однією з найважливіших передумов забезпечення щодо високої норми накопичення капіталу, що сприяло зростанню виробництва та реалізації науково-технічної революції.
2.Етапи ФОРМУВАННЯ КРЕДИТНО-БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ Російської федерації.
Історія кредитної системи пройшла кілька етапів формування. До 1917 р наша кредитна система розвивалася за капіталістичними законами, які відображали відповідну соціально-економічну формацію. За структурою, функціями та операціями вона наближалася до моделі кредитної системи провідних капіталістичних країн того часу. У Російській імперії існувала триярусна кредитна система, що складалася з таких ланок. 2.1. пройдені етапи
2.1.1.Структура кредитної системи Російської імперії до 1917 р
uГосударственний банк
uБанковскій сектор, представлений в основному комерційними і ощадними банками
uСпеціалізірованние кредитні інститути (страхові компанії, кредитні товариства та ін.)
На відміну від західних країн в Росії були розвинені в основному два яруси: Державний банк і приватний банківський сектор. Третій ярус був розвинений порівняно слабо, що пояснювалося низьким рівнем розвитку ринків капіталів і цінних паперів. У той час в Росії практично не було установ, що спеціалізуються на операціях з цінними паперами, а їх ринок був представлений всього трьома фондовими біржами. Тому акумуляційні - мобілізаційні функції на ринку капіталів виконували в основному комерційні банки.
У перші місяці після революції 1917 р була проведена націоналізація всіх кредитних інститутів (банків та страхових компаній), на базі Держбанку був створений Народний банк. Розпочата на початку 1918 р громадянська війна по суті ліквідувала кредитну систему, тому що в умовах відсутності товарно-грошових відносин кредит втратив своє значення. Це підтверджує факт злиття Народного банку з Наркомфіну (міністерство фінансів). Єдиним джерелом доходів у країні стала емісія так званих грошових знаків, що сприяло натуралізації господарських відносин і обмежувало сферу товарно-грошових відносин. На початку
З 20-х років нова економічна політика зумовила відновлення кредитної системи, але в досить усіченої формі. Був створений Держбанк, стали функціонувати акціонерні і кооперативні комерційні банки. До 1925 р була відновлена кредитна система, структура якої виглядала наступним чином.
2.1.2.Структура кредитної системи СРСР в 1925 р
uГосударственний банк
uБанковскій сектор:
YOакціонерние банки (Промбанк, Електробанк, Внешторгбанк, південно-східної банк, Далекосхідний банк, Середньоазіатський банк);
YOкооператівние банки (Всеуобанк, Українбанку);
YOкоммунальние банки (Цекобанк і місцеві комунальні банки);
YOЦентральний сельхозбанк, республіканські сельхозбанкі
uСпеціалізірованние і кредитно-фінансові установи:
YOобщества сільськогосподарського кредиту;
YOобщества взаємного кредиту:
YOсберегательние каси
Структура кредитної системи була представлена трьома ярусами і висловлювала нові соціально-економічні відносини, що склалися в країні на початок 30-х років. Особливість нової кредитної системи полягала в тому, що більша частина її ланок була державною власністю, потім йшли кооперативна і сама незначна - капіталістична (в основному з товариствами взаємного кредиту). При цьому кредитна система була представлена головним чином галузевими і спеціалізованими банками і товариствами з кредитування.
У новій структурі кредитної системи були відсутні страхові компанії та установи, які займалися операціями з цінними паперами. Це пояснювалося створенням державної страхової компанії, її виведенням з кредитної системи, а також дуже обмеженим ринком цінних паперів у вигляді обороту акцій між різними державними організаціями-акціонерами. Таким чином, акумуляція і мобілізація грошових ресурсів практично здійснювалася банками в рамках державної власності.
У наступні роки кредитна система зазнала подальші зміни під впливом кредитної реформи 30-х років, коли були ліквідовані всі види власності, крім державної. Кредитна система була перетворена в одноярусну, або однозвенную систему, висловлюючи соціально-економічні потреби того часу, пов'язані із здійсненням планів індустріалізації і колективізації. Кредитна система почала функціонувати в рамках командно-адміністративної системи управління економікою. Вона була представлена всього лише трьома банками, ощадними касами і двома страховими організаціями.
2.1.3.Структура кредитної системи СРСР
uГосударственній банк
uСтройбанк
uБанк для зовнішньої торгівлі
uСістема ощадних банків
uГосстрах и Ингосстрах
В результате такой реорганізації Державний банк, кроме емісійної и розрахунково-касової ДІЯЛЬНОСТІ, взявши на себе Надання короткостроковіх кредитів промісловості, транспорту, зв'язку та других галузь господарства, а такоже довгострокового кредитів сільському господарству.
Другий банк країни - Будбанку зосередів свою діяльність на наданні довгострокового кредитів та фінансування капіталовкладень в різніх галузь господарства, кроєм сільського господарства.
Банк для зовнішньої торгівлі займався кредитування зовнішньої торгівлі, міжнароднімі розрахунку, а такоже операціямі з Іноземною валютою, золотом и дорогоціннімі металами.
Система ощадних кас обслуговував шірокі верстви населення Шляхом Залучення копійчаних заощаджень, оплати послуг та реализации віграшніх державних позик.
Держстрах монополізував страхові операції юридичних та фізичних осіб усередині країни, Ингосстрах здійснював операції з іноземної страхування (страхування майна іноземців, радянського майна за кордоном, експортно-імпортні вантажі, транспортні засоби).
Всі акумульовані кошти зазначених організацій створювали так званий позичковий фонд країни, який в подальшому розподілявся і перерозподіляється у вигляді кредитів в різний сфери господарства.
Тривале командно-адміністративний функціонування кредитної системи показало її слабку ефективність, особливо в умовах загострення фінансово-економічних проблем в країні до початку 80-х років. Кредит по суті перестав грати роль активного інструменту впливу на науково-технічне оновлення економіки. Велика частина кредитів виконувала роль другого бюджету, так як кредити не поверталися підприємствами. В результаті багато кредити списувалися або йшов процес перекредитування підприємств. Особливо це відносилося до великої кількості планово-збиткових підприємств і сільському господарству. Відсоток за кредит залишався на досить низькому рівні, що ні стимулювало до взаємної ефективності ні банки, ні підприємства. Все це порушувало головну сутність кредиту-плату за кредит і його повернення. Тому в середині 80-х років у зв'язку з реорганізацією управління економікою була проведена банківська реформа, яка виразилася в створенні великих галузевих спеціалізованих банків.
2.1.4.Структура кредитної системи СРСР в середині 80-х років
uГосударственний банк (Держбанк СРСР)
uПромишленно-будівельний банк (Промстройбанк)
uАгропромишленний банк (Агропромбанк СРСР)
uБанк житлово-комунального господарства і соціального розвитку (Жилсоцбанк СРСР)
uБанк трудових заощаджень і кредитування населення (Ощадний банк СРСР)
uБанк зовнішньоекономічної діяльності СРСР
Особливість цієї реорганізації полягала в тому, що галузевим спеціалізованим банкам надавалося право як короткострокового, так і довгострокового кредитування. Значні кредитні ресурси з Держбанку були віддані спеціалізованим банкам. Державний банк зберіг за собою емісійну, розрахункову, контролюючу, функції, а також кредитування невиробничої сфери. Система ощадних кас була перетворена в єдиний Ощадний банк з численними філіями і відділеннями.
Основне завдання реорганізації банківської системи зводилася до проведення прогресивної кредитної політики, підвищенню ефективності всієї кредитної системи. Однак, як показала подальша практика, така реорганізація носила більше негативний, ніж позитивний характер, оскільки монополія трьох банків (Держбанку, Будбанку, Зовнішекономбанку) по суті була замінена монополією новостворених, реорганізованих, спеціалізованих банків.
Центральна, одноярусна структура банківської системи закріплювала сферу впливу банків по відомчому принципу. Підприємства, як раніше, закріплювалися за банками і не мали права вибору в отриманні кредитних ресурсів. Різко зросли витрати обігу банків у зв'язку зі збільшенням банківського апарату, зростанням його заробітної плати і організованих витрат.
Держбанк займався тільки розподілом ресурсів на верхньому рівні, не маючи можливості впливати на виконання кредитних планів. Кожен банк реалізував самостійні кредитні плани, використовуючи адміністративні методи управління. Так, розподіляли свої ресурси на вертикалі між своїми установами, не звертаючи уваги на вигідність приміщення коштів, і здійснювали просте фінансове обслуговування і субсидування підприємств.
Монопольне становище спец банків і централізоване закріплення ресурсів не дозволяло вести торгівлю грошима або створювати грошові ринки. Крім того, банки почали вводити штучні побори з підприємств і населення за звичайні банківські послуги. В результаті цього кредитні та грошові ресурси продовжували виконувати пасивну роль і не могли раціонально впливати на хід економічного розвитку.
В якості позитивних заходів банківської реорганізації 1987 можна назвати впорядкування безготівкових розрахунків, припинення кредитування збитків, надпланових запасів товарно-матеріальних цінностей, а також видачі кредитів на заповнення втрачених власних оборотних коштів, призупинення вилучення зайвих кредитних коштів з господарського обороту і заміну їх власними ресурсами підприємств. В результаті цих заходів були вивільнені кредитні ресурси на суму понад 75 млрд. Руб. Однак такі позитивні заходи істотно нівелювалися негативними наслідками банківської реформи.
Як відповідь на негативні наслідки банківської реформи в 1988-1989 рр. стали створюватися комерційні та кооперативні банки в основному на базі грошових накопичень різних галузей промисловості. Протягом першого періоду 1988-1989 рр. було створено близько 150 комерційних і кооперативних банків. Почала вимальовуватися нова двох'ярусна структура банківської системи: Держбанк і спеціалізовані банки - перший ярус, комерційні та кооперативні банки - другий ярус.
У середині 1990 року в зв'язку з оголошенням урядом програми переходу до ринку стало очевидним, що банківська система потребує подальшої реорганізації. Зокрема, в урядовій програмі відзначалася необхідність створення ефективної двох'ярусної банківської системи, що складається з Державного банку і комерційних банків, в які повинні бути перетворені також створені 1987 р спеціалізовані банки.
Поряд з цією програмою виконавчі та законодавчі органи країни розглядали альтернативну програму переходу до ринку - "500 днів", пропонувала створити триярусну банківську систему, яка крім Держбанку і комерційних банків доповнювалася мережею спеціалізованих кредитно-фінансових установ в особі страхових компаній, земельних банків, інвестиційних фондів , кредитних товариств, пенсійних фондів, брокерських і лізингових компаній. Програма "500 днів" розширювала кількість майбутніх суб'єктів ринку капіталу за рахунок перспективного створення спеціалізованих кредитних установ, однак по суті неправильно підміняла поняття "кредитна система" поняттям "банківська система". Перше поняття ширше, ніж друге, яке обмежується лише банками. Крім того, в програмі залишалося поняття "позичкового фонду", тоді як в умовах ринку необхідна його заміна на "ринок капіталу".
Концепція структури нової кредитної системи практично повністю перейшла в програму союзного уряду "Основні напрямки розвитку народного господарства і переходу до ринку", прийняту восени 1990 Верховною Радою СРСР. Однак і тут була допущена професійна помилка, так як під банківською системою по суті малося на увазі створення нової кредитної системи.
В кінці 1990 Верховною Радою СРСР був прийнятий закон "Закон про Держбанку і банківську діяльність", який остаточно встановлював двоярусну банківську систему у вигляді Центрального банку (Держбанку), Ощадного банку та комерційних банків. Згідно з цим законом комерційні банки отримали самостійний статус у сфері залучення вкладів та кредитної політики, а також при визначенні відсоткових ставок. Крім того, їм були дані права здійснювати валютні операції на основі ліцензій, виданих Центральним банком.
