- Зміст банківської таємниці
- Суб'єкти, вимушені зберігати банківську таємницю
- Недотримання банківської таємниці та відповідальність
Банківська таємниця - конфіденційна інформація , Розголошення якої завдає шкоди відвідувачам і партнерам кредитної організації, власне виливається втрату їх довіри, а значить, псує ринкові позиції банку.
До банківської таємниці відносяться: відомості про рахунки, внески, операціях, особистості відвідувачів, кореспондентів та осіб, згаданих в договорі з банком. Це йде з того, що реквізити користувача (кореспондента) крім іншого оформляють зміст банківських операцій і оформляють їх документів. Потрібно відзначити, що це зачіпає досить широкий перелік операцій: залучення внесків (депо); надання кредитів; здійснення розрахунків за дорученням відвідувачів; відкриття і ведення рахунків відвідувачів; покупка, реалізація, збереження цінних паперів і управління ними; видача поруки, гарантії за 3 осіб та інші операції в межах зони відповідальності банку.
Показники банківської таємниці:
- Виникають в наслідок закону незалежно від волевиявлення суб'єктів взаємин з приводу її охорони. Відносно банківської таємниці закон встановлює її зміст, суб'єктів, порядок надання.
- Одним з головних показників банківської таємниці виступає конфіденційна інформація і надається відвідувачем банку з метою обеспечивания відповідної пропозиції банком відповідних послуг за договором з відвідувачем. Отже, надання відомостей носить додатковий (акцесорний) характер по відношенню до укладеним між банком і відвідувачем договором. Відповідальність зберігати банківську таємницю невіддільна від інших обіцянок банку за цим договором.
- Відповідальність за охорону банківської таємниці вважається умовною: 1 уповноваженій особі (відвідувачеві) протистоїть одне зобов'язана (банк).
- Одним з невід'ємних показників комерційної таємниці вважається прийняття її власником заходів до охорони її конфіденційності. Для режиму банківської таємниці характерно зміцнення повинності з охорони конфіденційності відомостей лише за власниками і користувачами інформації в інтересах власника, але не за особисто власником інформації.
- Банківська таємниця має на увазі збереження не тільки інформації, пов'язаної з підприємницькою діяльністю, а будь-який інформації, яка пов'язана з відповідними банківськими операціями, навіть не має комерційного характеру. Для банку здійснення охорони банківської таємниці має лише негативний стимул у вигляді відповідальності за її розголошення.
Зміст банківської таємниці
Зміст банківської таємниці в чинному законодавстві регулюється нормами 2 законодавчих актів: ст. 857 Цивільного кодексу РФ і ст. 26 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» (далі - Закон про банки).
Згідно п. 1 ст. 857 ГК РФ банк забезпечує таємницю банківського рахунку та банківського внеску, операцій за рахунком і відомостей про відвідувача. Відразу з даними ст. 26 Закону про банки дає право кредитної організації включати до складу банківської таємниці інші відомості, в разі якщо це не суперечить федеральному закону.
Правові норми, що характеризують зміст банківської таємниці, які не схожі.
З одного боку, банківська таємниця оберігає інтереси відвідувача і забороняє, за єдиним правилом, доступ 3 осіб (навіть держави в особі муніципальних органів) до конфіденційної інформації користувача банку.
Якщо поглянути під іншим кутом, норми, що регулюють правовідносини, пов'язані з банківською таємницею, закріплюють на законодавчому рівні виняткові випадки і порядок такого доступу в інтересах країни. Законодавче регулювання доступу держави в особі муніципальних органів, які виконують громадські функції, до конфіденційної інформації приватних осіб має необхідність в майбутньому вдосконалення.
Суб'єкти, вимушені зберігати банківську таємницю
Право вимагати збереження банківської таємниці належить клієнтам і кореспондентам, які перебувають у договірних відносинах з банком. У деяких варіантах таким правом наділені і інші особи, пов'язані з банком не договором, ну а в силу інших моментів, зазначених у законі (особи, яким доручено постанову внеском або ж яким заповіданий внесок, які отримують виграш по лотерейним квитках, випущеними не банк, жителі , які купують акції акціонерних товариств в банку).
Відповідальність збереження банківської таємниці покладено законом на всіх службовців банків незалежно від їх посади. Часом банк в особистих локальних актах в добавок застерігає про цю повинності особистих працівників.
Недотримання банківської таємниці та відповідальність
Недотримання банківської таємниці полягає у виявленні потрібної інформації в відсутності згоди уповноваженої особи (клієнта, кореспондента) або в застосуванні її банківським службовцям в особистих інтересах. Ці дії можуть заподіяти моральний, а час від часу і матеріальних збитків (наприклад, згідно з придбаної інформацією викрадена ощадні книжка на пред'явника, муніципальна облігація і по ним отримані кошти).
За шкоди, заподіяний відвідувачеві розголошенням таємниці, банк несе договірну відповідальність згідно зі ст.222 ГК: особа, яка не виконала обіцянки або виконала його неналежним чином, несе майнову обов'язок тільки при наявності вини, крім випадків, передбачених законом або ж угодою. Точна санкція майнового характеру у вигляді неустойки (штрафу) повинна бути врахована в окремому договорі.
У разі якщо банківську таємницю розкрито стосовно особи, не пов'язаного з банком будь-яким угодою (наприклад, наступник, згаданий в заповідальному розпорядженні банку), то починається позадоговірна обов'язок банку згідно із законами ГК (обіцянки, які утворюються внаслідок заподіяння шкоди). Ці особи мають право вимагати відшкодування їм морального збитку. Його обсяг орієнтується потерпілим в позовній заяві. При встановленні обсягу моральної шкоди судом до уваги зможе сприйматися число обізнаних про таємниці, розмір розголошеної інформації (в разі якщо інформація містить кілька конфіденційних відомостей).
Службовці банку, винні в недотриманні банківської таємниці, можуть відповідати, за передбачену трудовим законодавством, у разі якщо відповідальність зберігати дану таємницю інтегрована в їх посадові повноваження або ж договори, укладені з ними, при прийомі на роботу.
Відповідно до Закону про конкурентну боротьбу і лімітування монополістичної роботи на товарних ринках (1991) забороняється застосування і розголошення комерційної таємниці без згоди її власника. Господарюючі суб'єкти (такого як банки) відповідають у вигляді штрафу в разі ухилення або ж несвоєчасного виконання розпорядження Антимонопольного комітету про припинення порушень.
Кримінальна відповідальність згідно зі статтею 183 КК РФ. На підставі положень цієї статті нелегальні розголошення або ж наслідки застосування цієї інформації основоположних банківську таємницю, у відсутності згоди їх господаря особою, якій вона була довірена або стала відома по службі або роботі, - караються штрафом або навіть позбавленням волі.
У разі заподіяння солідного шкоди або вчинення з корисливої зацікавленості, і ще при наявності важких наслідків санкція посилюється практично до 10 річного ув'язнення під варту.
Громадянська обов'язок згідно зі статтею 857 Цивільного кодексу заявляє про те, що в разі розголошення банком відомостей, основоположних банківську таємницю, клієнт , Права якого порушені, має право вимагати від банку відшкодування завданих збитків. Банкoвская таємниця - 1 з основних якостей особливих взаємин, які складаються між кредитними організаціями та їх відвідувачами, а ще між кредитними організаціями та особами, які хочуть знайти інформацію.
Нарешті, банківська таємниця орієнтується нормами права, яка встановлює:
- правове становище суб'єктів правовідносин щодо застосування, надання та охорону інформації, якою володіє кредитна організація;
- зміст інформації, на яку поширюється цей режим;
- умови і порядок надання та застосування інформації, якою володіє кредитна організація;
- порядок правової захисту інформації, яка є у розпорядженні кредитна організація, включаючи обов'язок зa розголошення такої інформації.
Відомості, що містять банківську таємницю, можуть бути надані виключно особисто клієнтам або ж їх адептами. Чинним законодавством дозволяється надання відомостей, основоположних банківську таємницю, муніципальним органам та їх посадовим особам тільки в наступному порядку:
- довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і громадян, які виконують підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, видаються кредитною організацією їм особисто, судам і арбітражним судам (суддям), Рахунковій палаті РФ, податковим органам, митним органам та органам примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб у випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність, а при наявності згоди керуючого слідчого органу - органам попереднього слідства по Елам, оточуючим в їх виробництві;
- довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і жителів, які виконують підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, видаються кредитною організацією органам внутрішніх справ при втіленні в життя ними функцій щодо розкриття, запобігання і придушення податкових правопорушень;
- довідки по рахунках і внесках фізичних осіб видаються кредитною організацією їм особисто, судам, органам примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб організації, яка виконує функції по невід'ємного страхування вкладів, при настанні страхових випадків, передбачених Законом про страхування вкладів, а при наявності згоди керуючого слідчого органу - органам попереднього слідства у справах, що оточують в їх виробництві;
- довідки по рахунках і вкладах у разі смерті їх власників видаються кредитною організацією особам, зазначеним власником рахунку або вкладу в зробленому кредитної організації заповідальному постанові, нотаріальним фірмам по перебувають в їх провадженні спадковим справах про вклади загиблих вкладників, ну а щодо рахунків закордонних уродженців - закордонним консульським установам;
- інформація по операціях юридичних осіб, уродженців, які виконують підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, і фізичних осіб бачиться кредитними організаціями в Росфінмоніторинг у випадках, порядку та розмірі, які враховані Законом про протидію легалізації;
- інформація по операціях юридичних осіб, уродженців, які виконують підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, і фізичних осіб за їх згодою бачиться кредитними організаціями з метою формування кредитних історій в бюро кредитних історій в нормі і на умовах, які враховані укладеним з бюро кредитних історій договором відповідно до закону «Про кредитні історії»;
- з 1 січня 2010 р довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і уродженців, які виконують підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, видаються кредитною організацією Пенсійному фонду РФ і Фонду соціального страхування РФ.
Згідно з Федеральним законом від 3 червня 2009 року «Про внесення змін в окремі законодавчі акти РФ пов'язаним з прийняттям Федерального закону« Про діяльність по прийому платежів фізичних осіб, що виконується платіжними агентами »» з 1 січня 2010 р правовий режим банківської таємниці поширюється на банківських платіжних агентів, які змушені забезпечувати таємницю про операції за рахунками про рахунки фізичних осіб, чиї платежі приймаються ними згідно зі ст. 13 Закону про банки.
Банк не має права розголошувати відомості про рахунки, вклади, також про конкретні угоди і про операції із звітів кредитних організацій, придбані ним в слідстві виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій, крім випадків, передбачених федеральними законами.
Аудиторські організації не мають право розкривати 3 особам відомості про операції, про рахунки і внески кредитних організацій, їх клієнтів та кореспондентів, придбані в процесі проведених ними перевірок, крім випадків, передбачених федеральними законами.
Росфінмоніторинг не має право розкривати 3 особам інформацію, отриману від кредитних організацій відповідно до Закону про протидію легалізації, крім випадків, передбачених зазначеним Законом.
За розголошення банківської таємниці Банк, також організації, які виконують функції з невід'ємного страхування вкладів, кредитні, аудиторські та інші організації, уповноважений орган, який виконує заходи з протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих протиправним шляхом, і ще їх посадові особи та їх співробітники відповідають, включаючи відшкодування завданих збитків, в порядку, встановленому федеральним законом.
Організація, яка виконує функції по невід'ємного страхування вкладів, не має право розкривати 3 особам інформацію, отриману відповідно до Закону про страхування вкладів.
джерело: utmagazine.ru
Відомство Юрія Чайки можуть допустити до банківської таємниці
Прокурорам можуть надати доступ до банківської таємниці. З такою ініціативою виступили депутати Держдуми.
Для того, щоб це стало нормою, депутати підготували законопроект. Судячи з нього, в нині чинних законів буде внесена поправка, яка дозволяє прокурору «при здійсненні ним покладених на нього функцій» отримувати довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і індивідуальних підприємців, і фізичних осіб - пересічних громадян.
Підкреслимо, що сьогодні у прокурора такого права немає і співробітники фінансових організацій не розкриють ні за яких умов цифри на рахунку громадянина або дані про переказ грошей фірми.
Для тих, хто не знає, уточнимо: банківська таємниця - це інформація про клієнта, яку банк не має право передавати третім особам. Все, що відноситься до банківської таємниці, прописано в Законі «Про банки і банківську діяльність». Таємниці присвячена окрема стаття - 26.
За нею до банківської таємниці відносяться відомості про рахунки, вклади та операції клієнтів і кореспондентів банків та інших кредитних організацій.
Саме поняття банківська таємниця має на увазі інформацію, що знаходиться в розпорядженні кредитної організації.
Банківська таємниця може бути розкрита тільки у виняткових випадках. Ці «виняткові випадки» також прописані в Законі «Про банки і банківську діяльність».
Саме поняття банківської таємниці куди ширше, ніж просто відомості, скільки грошей лежить на рахунку клієнта
Зрозуміло, що завданням будь-якого банку є збереження конфіденційності відомостей про свого клієнта. І самі банкіри прекрасно розуміють, що витік інформації, наприклад, про суму накопичень на вкладах, може викликати дуже серйозні наслідки для господаря грошей. Включаючи кримінальну складову. Простіше кажучи - витік відомостей може поставити людину на грань життя і смерті. Фінансисти усвідомлюють - навіть натяк на таку витік інформації поставить хрест на самому банку.
Але саме поняття «банківської таємниці» значно ширший, ніж просто відомості, скільки грошей на рахунку клієнта. У законодавстві Росії крім закону про банках поняття банківської таємниці є ще і в Цивільному кодексі.
Якщо об'єднати всі нормативні документи, де сказано про таємниці, то до відомостей, що становлять саме банківську таємницю, відноситься наступна інформація. Це паспортні дані клієнта банку, якщо він фізична особа. Це банківські реквізити організації, якщо мова йде про юридичну особу. Сюди ж відносяться відомості клієнтів про наявність власності і рівні доходів. Банківською таємницею вважається і факт відкриття рахунку (або рахунків), його номер і дата відкриття, тип рахунку, валюта рахунку. Такий же таємницею буде факт наявності коштів на рахунку. До засобів відносяться не тільки гроші, але і знеособлені металеві рахунки, сума, відсотки за вкладом, термін договору. Таємницею вважається і наявність кредиту, умов його погашення і отримання, процентна ставка по кредиту. А також рух грошей на рахунках і вкладах, зняття грошей, переклад з рахунку на рахунок.
Все, що відноситься до банківської таємниці, запросити можуть лише кілька державних організацій: суд, Росфінмоніторинг, пристави, Центральний банк, Агентство зі страхування вкладів і слідчі органи.
Їм не має права відмовити жодна кредитна організація. Федеральна податкова служба наділена правом вимагати в банках відомості про закриття або відкриття депозитних вкладів та рахунків громадян.
Важливий момент - запросити інформацію про фізичну особу, що становить банківську таємницю, податківці мають право тільки тоді, коли такий запит узгоджений з вищим податковим органом. Що стосується бюро кредитних історій, то банківські таємниці громадян можуть бути передані в бюро тільки за згодою самих громадян. Дуже часто під час підписання договору в банку громадянам підкладають в пачці документів пункт дрібним шрифтом - що громадянин не проти того, щоб надати в бюро кредитних історій відомості, що є банківською таємницею.
Автори нового документа хочуть внести зміни в закон про банки і в закон про прокуратуру. На їхню думку, це необхідно після виступу президента на останній колегії Генпрокуратури. Там глава держави говорив про координацію правоохоронців і контрольно-наглядових органів.
Як у них
У США порядок захисту відомостей про операції клієнтів банківською таємницею прописаний в спеціальному законі 1970 року. При цьому документ зобов'язує американські фінансові організації надавати підтримку владі у виявленні та боротьбі з відмиванням грошей. Поняття банківської таємниці практично зникає для будь-яких операцій на суму понад 10 тисяч доларів в день. Банки зобов'язані зберігати дані і звітувати перед наглядовими органами про таких транзакціях, а також про будь-яку підозрілу активність, яка може бути ознакою відмивання грошей, ухилення від податків чи іншої кримінальної діяльності. Банки не несуть відповідальності перед своїми клієнтами і не зобов'язані повідомляти їх про надання даних про їх рахунках урядовим відомствам при процесуальних діях.
У Німеччині все банки приватні, фінансових інститутів з державною участю в країні немає. Будучи суб'єктами ринкової економіки, банки зобов'язані зберігати конфіденційність щодо своїх клієнтів. Доступ до рахунків вкладників можливий лише за рішенням судді при веденні кримінального розслідування. При цьому початкового підозри в скоєнні злочину вже досить для видачі дозволу на перегляд рахунків. Однак вкрай важливо, щоб банківські дані були необхідні для прояснення обставин злочинного діяння - ухилення від податків або крадіжка банківських карт клієнтів, а також маніпуляції з рахунками в інтернеті для створення фінансових переваг. Крім того, до уваги беруться також всі інші дії, при яких пересування грошей на рахунках можуть служити важливим доказом.
В Італії згідно з так званим законом «Антимафія» від 13 вересня 1982 року, прокуратура має право запросити у фінансових інститутів країни інформацію і документацію будь-якого характеру, включаючи дані по банківських вкладах осіб, які перебувають під підозрою в незаконному відмиванні грошових коштів та у зв'язках з мафіозними структурами . Що ж стосується судових процесів у цивільних справах, банківська таємниця залишається непорушною. Крім того, в 2015 році Італія і Святий Престол підписали довгоочікувану угоду про обмін фіскальної інформацією і скасування банківської таємниці. Італія стала першою іноземною державою, з яким Ватикан підписав подібну угоду.
У Греції податкові органи мають фактично необмежені повноваження щодо доступу до банківських рахунків громадян країни. Варто вчасно не заплатити податок на доходи, прострочити оплату податку на нерухомість, відрахувань до соціальних фондів або інших платежів на адресу держави, як твій рахунок в банку може бути відразу заморожений. Потім з уже арештованих рахунків грецькі податківці вилучають несплачені мита. В рамках кампанії по боротьбі з ухиленням від сплати податків, процвітаючого в Греції десятиліттями, з розкритих за рішенням фінансових і податкових властей накопичувальних рахунків греків без особливих проблем конфісковуються акції, цінні папери та інші активи. У чималому ступені через такого стану справ багато багаті греки всі минулі роки активно виводили гроші за кордон, перш за все, в Швейцарію і Німеччину, де до них аж до останнього часу не могли дотягнутися довгі руки грецьких податківців.
підготували Ігор Дунаєвський , Анна Розе (Берлін), Нива Міракян (Рим), Олександр Гасюк (Афіни)
позиція ринку
Досить того, що правоохоронці можуть отримати доступ до банківської таємниці в разі порушення кримінальної справи, подальші обмеження в цій сфері можуть призвести до зниженням довіри населення і бізнесу до банків, вважає президент Асоціації російських банків Гарегін Тосунян. За його словами, можна обговорювати тільки точкові, детально регламентовані вилучення з принципу банківської таємниці, з прозорим механізмом реалізації.
Нещодавно Державна Дума відхилила аналогічний депутатський законопроект про розширення доступу прокурорів до інформації кредитних організацій.
Тим часом для банківського нагляду це питання має велике значення. Після своїх перевірок Банк Росії регулярно надсилає до Генпрокуратури (вона є «хабом» для подібних звернень) інформацію про наявність ознак протиправних діянь банкірів, які можуть стати предметом кримінального розгляду. Правоохоронці проводять перевірку і часто переконуються, що у них немає всіх формальних підстав для порушення кримінальної справи, потім запитують у Банку Росії додаткові відомості, однак вони складають банківську таємницю, а значить, не можуть бути надані без порушення кримінальної справи - виходить замкнене коло.
За інформацією «РГ», проблема може бути вирішена поправками до другого читання урядового законопроекту про фальсифікації звітності фінансових організацій. Планується ввести норму, за якою Банк Росії зможе надавати правоохоронцям відомості, що становлять банківську таємницю, без порушення кримінальної справи в тому випадку, якщо він бачить ознаки протиправних діянь. Такі поправки готуються, підтвердив «РГ» глава комітету Держдуми з фінансового ринку Анатолій Аксаков. Це підвищить ризики для недобросовісних банкірів, кримінальних банкрутств стане менше.
підготував Ігор Зубков
