НВ продовжує цикл статей про лізинг - ще не звичному для українців поняття, за яким стоїть зручний і вигідний фінансовий інструмент
Найчастіше він асоціюється з веденням бізнесу, проте його переваги нескладно використовувати кожному з нас, звичайного клієнта. Тим більше, ринок цих послуг в Україні впевнено зростає.
Якщо ви раптом забули, лізинг - це такий фінансовий сервіс, який одночасно і схожий, і не схожий на кредит. Особливості та відмінності різних видів лізингу детально розібрані в попередніх матеріалах проекту. Нагадаємо коротко, в чому суть. Є клієнт, хоче отримати якесь обладнання або техніку, він же лізингоодержувач. Є компанія, яка надає такі послуги, вона ж лізингодавець. Остання набуває за вибором одержувача товар і передає йому його в користування за обумовлену суму і на певний термін. Коли договір закінчується, техніка або повернеться до лізингодавцю, або перейде у власність клієнта. Виграють усі: і користувач з необхідним обладнанням з меншими витратами, і лізингова компанія з отриманими відсотками.
Розглянемо цю послугу на прикладі лізингу автомобіля. Тим більше що цей ринок в Україні ожив і стрімко зростає. Продажі нових легкових автомобілів в Україні, за даними Асоціації автовиробників Укравтопром, за два перших місяці 2017 року продано 9678 машин, що на третину більше, ніж за аналогічний період минулого року.
У чому полягає лізинг авто
На Заході лізинг автомобілів давно став зручним способом їх придбання - так отримують майже кожну третю нову машину. В Україні цей показник в десятки разів менше.
Лізинг автомобілів давно став зручним способом їх придбання
Якщо сказати зовсім просто, лізинг автомобіля - це його оренда з подальшим викупом. Орендованих або лізингодавець заробляє на тому, що машину в його власності використовують інші. У випадку з автомобілем оренда обійдеться дорожче, але в цілому потребують менше витрат: на відміну від лізингу, в ній не потрібно початковий внесок. Тому оренда вигідна для короткострокового користування, коли клієнтові не доведеться піклуватися про страховки, техогляді, зимової або літній гумі або ж іншому сервісі.
При лізингу автомобіля клієнт сам вибирає марку і дилера бажаної машини і укладає договір з лізинговою компанією, де серед іншого прописаний термін його дії, первинний платіж і умови виплати. Формально автомобіль стає власністю лізингодавця, тому всі клопоти про документації на автомобіль, його регламентному техобслуговуванні і можливому ремонті лягають на плечі компанії. З огляду на досвід і обсяги робіт останньої, ці стандартні питання вирішуються швидше і зручніше.
По закінченню терміну лізингового договору клієнт може повернути автомобіль компанії і укласти угоду на новішу модель. Або ж доплатити залишок вартості авто (якщо він є) і отримати машину в свою власність
Для юросіб лізинг автомобіля має і інші переваги.
При фінансовий лізинг, наприклад, бухоблік і амортизація машини йде на балансі клієнта, тоді як відсотки і комісії по лізингу не підлягають оподаткуванню ПДВ. Лізингоодержувач також отримує податковий кредит на суму ціни взятого таким чином автомобіля відразу після початку його використання.
Можна вибрати і оперативний лізинг, якщо зручніше, щоб автомобіль був на балансі лізингодавця та всіма питаннями, пов'язаними з амортизацією, займався останній. Крім цього при оперативному лізингу лізингоодержувач оплачує один платіж в місяць, який лягає на витрати підприємства, знижуючи його оподатковуваний прибуток.
Скільки це коштує
Для зразкових підрахунків лізингу автомобіля юридичною особою візьмемо умови української компанії ОТП Лізинг, одного з лідерів вітчизняного ринку. Для обраного автомобіля необхідно буде підготувати не менше 20 відсотків його вартості в якості авансу, тоді як договір лізингу компанія пропонує строком до п'яти років.
Уявімо, що ми беремо в лізинг новеньку Honda Accord з умовною ціною в 800 тисяч гривень на п'ять років. Для цього нам потрібно буде приготувати аванс мінімум в 160 тисяч гривень. Потім є два варіанти погашення. За стандартним сума щомісячного платежу буде постійно зменшуватися. У нашому прикладі лізинговий платіж впаде з 27 630 гривень в перший місяць до 16 200 гривень - в останній місяць виплат. Вступити можна інакше і розбити всю суму на рівні частини (так званий ануїтет) - по 22 970 гривень щомісяця.
При стандартному розрахунку загальна сума виплат складе 1,32 мільйона гривень, при аннуїтете - 1,38 мільйона. Так чи інакше, це значно полегшує фінансовий тягар для підприємства і порівняти зі знеціненням коштів від інфляції.
Про що варто пам'ятати
Крім уваги до деталей договору, прописування термінів і відповідальності сторін не варто забувати ще про деякі хитрощі, які допоможуть заощадити на лізинг.
По-перше, завжди намагайтеся домовитися про найменшою ціною на машину - чим менше вона буде коштувати, тим менше буде лізинговий платіж. У лізингових компаній можуть бути угоди з дилерами, а хороша угода, як правило, пропонує вартість машини нижче звичайної роздрібної.
Оцінювати лізингову угоду варто не тільки за сумою щомісячного платежу, але і по додаткових витрат, таким як: постановка на облік, страховка на весь період лізингу, податки в період експлуатації. Якщо договір правильний, всі ці витрати повинні входити в лізингові платежі. Також важливо приділити увагу окремим положенням договору, наприклад, щодо можливих штрафів за перевищення річного кілометражу, наявність права дострокового погашення або повернення автомобіля і т.д.
Брати в лізинг авто преміум класу - непогана ідея
Крім того, в лізинг краще брати автомобілі, які довше зберігатимуть свою вартість. Тоді залишкова вартість машини після закінчення договору буде більше, що вигідно і клієнту, якщо він зберігає її. Якщо ж така машина повернеться компанії, вона буде виставляти менші щомісячні платежі. Тому брати в лізинг авто преміум класу - непогана ідея.
Залишайтеся з нами - в наступному матеріалі "Лізингу від А до Я" ми розповімо про те, як від лізингу може вигравати не тільки бізнес, а й звичайний покупець.
